Содержание

Реквизиты валютного счета как должны выглядеть

Официальный сайт Сбербанка России

Москва
Частным клиентам
Переводы по России и за рубеж
Переводы из-за рубежа

Получайте переводы в иностранной валюте на счет, открытый в Сбербанке или наличными в отделениях Сбербанка.

Международный перевод для зачисления на счет в иностранной валюте, открытый в ПАО Сбербанк

Для осуществления денежных переводов на счет клиента в ПАО Сбербанк, открытый в иностранной валюте необходимо указывать следующие реквизиты:

Банк-Корреспондент получателя
(для переводов в евро) 1

Deutsche Bank AG, Frankfurt am Main

Банк-Корреспондент получателя
(для переводов в долларах США) 1

The Bank of New York Mellon, New York

Банк бенефициара (получателя)

Account With Institution

Клиент-бенефициар (получатель)

20-тизначный номер счета получателя или номер банковской карты

Фамилия, имя, отчество 2 , паспортные данные или адрес регистрации получателя, город, страна

Международный перевод для выплаты наличными

Сбербанк производит выплату наличных денежных средств по переводам в следующих видах иностранных валют: доллар США, евро, фунт стерлингов Соединенного Королевства, швейцарский франк, японская йена и китайские юани.

Получить перевод в долларах США и евро можно в любом отделении Банка; в фунтах стерлингов Соединенного Королевства, швейцарских франках, японских йенах, китайских юанях — в соответствии с перечнем уполномоченных подразделений (см. Приложение 1 и Приложение 2).

Для осуществления денежных переводов из-за рубежа физическому лицу в ПАО Сбербанк, необходимо указывать следующие реквизиты:

Банк-Корреспондент получателя
(для переводов в евро) 1

Deutsche Bank AG, Frankfurt am Main

Банк-Корреспондент получателя
(для переводов в долларах США) 1

The Bank of New York Mellon, New York

Банк бенефициара (получателя)

Account With Institution

Отделение Сбербанка
получателя 3

Номер дополнительного офиса, в котором будут получены денежные средства

Клиент-бенефициар (получатель)

Фамилия, имя, отчество 2 , паспортные данные или адрес регистрации получателя, город, страна

Обратите внимание

При переводе для выплаты наличными в офисе банка обязательно укажите номер офиса, в котором будут получены деньги. Выплата перевода осуществляется в указанном офисе банка.
С 20.11.2018 г. вступило в силу изменение в № 181-Инструкцию Банка России:

Клиент – резидент* обязан информировать банк о поступающих на его счёт от нерезидентов* возвратах кредитов или займов в течение 30 дней со дня поступления средств.

Данное изменение действует в случае, если вы предоставили нерезиденту кредит или займ размером более 3 млн. рублей (эквивалент в валюте) переводом со счета в ПАО Сбербанк.

Для информирования ПАО Сбербанк о назначении зачисленных средств Вам необходимо распечатать форму Подтверждения (Ф-550), заполнить её по образцу и предоставить в любой офис ПАО Сбербанк, обслуживающий физических лиц.

1. Резиденты:
а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, а так же постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства
б) юридические лица, зарегистрированные в государственных органах по месту проживания, нахождения и в связи с этим обязующееся подчиняться действующему законодательству Российской Федерации

2.Нерезиденты:
а) физические лица, не являющиеся резидентами в соответствии с первым пунктом
б) юридические лица, созданные в соответствии с законодательствами иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации

Валютный договор без ошибок

Мы рассказывали, как пройти валютный контроль без штрафов. Тогда мы упомянули, что договор с иностранным партнером — тема отдельной статьи. Мы не шутили: сегодня о том, каким должен быть договор, чтобы его принял банк.

Сдать договор не так просто. Банку плевать, что вам его составил юрист за 50 000 рублей в час, а клиент согласовал с пятого раза. Главное, чтобы договор отвечал требованиям. Поэтому сегодня разбираемся, как составить договор, к которому не придерется банк. Приготовьтесь, статья занудная, но она убережет вас от еще более занудных разборок с банком.

Точные формулировки

Банк требует договор, чтобы убедиться, что вы не отмываете деньги, не выводите их из страны, не закупаете наркотики у колумбийских дельцов и не поддерживаете террористов.

Как получить валюту без штрафа

Если в договоре расплывчатые формулировки и мало подробностей, банк не примет договор. Поэтому внимательно заполняйте вот что:

от кого и за что вы получили деньги,
сколько стоят ваши услуги и не завышена ли цена,
как клиент убедится в качестве услуги.

Банк не заходит на территорию юристов: не советует изменить невыгодные условия оплаты, дописать ответственность клиента и не ищет ошибок. Банк волнует только законность сделки.

Главное правило договора — подробно описать сделку и оформить договор по требованиям Центробанка для валютного контроля. Расскажем о правиле подробнее.

Сведения о клиенте

Банк всегда изучает клиента: чем занимается, кто подписывает договор, на основании каких документов. Если клиент подозрительный, банк попросит скан регистрации компании или выдержку из устава. А может просто отказать в валютном контроле. Поэтому описание клиента — ключевой момент в договоре.

Читать еще: Увеличение валюты баланса говорит о

Где описать в договоре. Разделы: «Стороны сделки» и «Реквизиты». Например:

Частая ошибка. Ошибиться в реквизитах и не проверить компанию клиента.

Как правильно. В описании клиента должны быть:

правовая форма компании клиента；
название компании；
название страны, где зарегистрирована компания. Название копируйте из классификатора стран мира или учредительных документов компании. Клиент может называть страну Голландией, но верно — Нидерланды. Из-за такой ошибки банк не примет договор；
юридический и почтовый адреса；
должность, фамилия и имя того, кто подписывает договор.

Где в договоре описан клиент, не важно. Обычно в начале договора пишут: «Payroll S.r.l в лице генерального директора Давидо Коррадо (Заказчик) с одной стороны, и ИП Копытин Иван Алексеевич в лице Копытина Ивана Алексеевича (Исполнитель) с другой стороны, совместно именуемые Стороны…». Всё остальное — в реквизиты.

Как подстраховаться. Убедитесь, что компания клиента существует и ее владелец не в бегах. Можно собрать публикации о компании, заказать проверку надежности в Торгово-промышленной палате или посмотреть базы данных. Например, есть базы:

Проверьте, что клиент имеет право подписывать договор. Для этого попросите учредительные документы — в них перечислены люди с правом подписи. Если клиент подписывает договор по доверенности, проверьте доверенность. Идеально, если клиент отправит нотариальную копию доверенности курьерской службой. А пока копия едет к вам, пришлет фотографию.

Суть сделки

Банк должен понять, за что предприниматель получает деньги: продает бумагу, разрабатывает программное обеспечение или организует поездку в Африку. Это суть сделки. Если из договора нельзя понять суть, банк считает, что сделка фиктивная. Обычно так бывает, если написать просто «Консультационные услуги».

Где описать в договоре. Чаще всего это разделы: «Предмет контракта» или «Основные условия» и приложения к договору.

Частая ошибка. Короткое описание без подробностей.

Как правильно. Описывать сделку в деталях. Это нужно и для товаров, и для услуг:

Для товаров. Название, модель, производитель, размер, вес, количество, маркировка, тип упаковки, код из товарной номенклатуры.

Для услуг. Название, из чего состоит услуга, как выглядит результат.

В настоящем договоре это может выглядеть примерно так:

Подозрительно

Разработка макета для сайта заказчика

Понятно

Поставка полировальной машины Snow 200/1 для обработки металлических материалов (легированные, нелегированные, закаленные стали) и не неметаллических материалов; модель S134, производство AN (Германия), 1 единица. Техническое описание — в приложении № 1

Подготовка макетов для сайта www.rainbow.ru, для разделов: «О компании», «Каталог», «Контакты», «Тендеры», «Отзывы», «Калькулятор». Каждый макет разрабатывается по техническому заданию из приложения № 1

Как подстраховаться. Ваша задача — доказать, что услуга и товары реальны: они существуют и компания за них будет платить. Для доказательства подойдет техническое задание, спецификация, презентация для тендера, видео с презентации, фотографии товара или будущего мероприятия. Пригодится всё, что говорит о товаре и услуге: как выглядят, сколько их и зачем используют. Будет хорошо, если приложите доказательства к договору, так у банка будет меньше вопросов.

Стоимость

Банк хочет убедиться, что клиент всерьез заказывает услугу. А то скажут, что организовали концерт Киркорова на день рождения магазина, а Киркоров об этом не знает. Поэтому банк следит, чтобы цена не была неправдоподобно завышенной.

Где описать в договоре. Чаще всего это разделы: «Стоимость работ и порядок оплаты», «Расчеты» и приложения к договору.

Частая ошибка. Написать общую сумму договора без разбивки на составляющие; не рассказать, из чего складывается цена.

Как правильно. В стоимости должно быть:

Для товаров. Общая сумма договора, цена за единицу товара, условия поставки по международным правилам Инкотермс, валюта, в которой указана цена.

Для услуг. Общая сумма договора; валюта, в которой указана цена, и цена за элемент услуги. Элемент услуги — это макет одной страницы на сайт, а не сайт целиком; заказ ведущих на корпоратив, а не весь бюджет корпоратива; перевод 100 страниц, а не книги.

Если сумма плавающая, описывайте условия расчета. Чем подробнее, тем лучше.

Подозрительно

Максимальная стоимость договора — 50 000 евро за все партии товара

Максимальная сумма договора — 10 000 евро

Исполнитель имеет право на комиссию с продаж

Понятно

Стоимость договора — 50 000 евро. Клиент оплачивает каждую партию товара отдельно, на основании счета от продавца. Оплата считается обязательной, если покупатель подтвердил заявку на товар, а продавец — заявку на отгрузку. Шаблон заявок и подтверждений — в приложении № 1

Сумма договора — 10 000 евро. Дизайнер получает почасовую оплату, где час работы — 40 евро. Основание для оплаты — график с указанием времени и технического задания, которое составил дизайнер и подписал клиент. Техническое задание — в приложении № 1

Исполнитель получает комиссию с продаж дверей Solar, которые изготовлены и проданы в России за период действия договора. Формула расчета комиссии: 1% от цены проданных дверей. Комиссия выплачивается исходя из суммы платежей, которые получил заказчик

Как подстраховаться. Банк может посчитать цену неоправданно высокой. Подготовьте заранее документы, которые помогут обосновать стоимость. Подойдет исследование рынка с ценой на похожие услуги и примеры договоров с похожими услугами для других клиентов, прайс-лист.

Читать еще: Валютная политика великобритании

Проверка качества

Если компания не липовая, она заинтересована в качественной работе подрядчика. Поэтому стороны в договоре прописывают, как клиент будет проверять качество. Если в договоре такого нет, банк считает сделку нечистой.

Где описать в договоре. Чаще всего это разделы: «Условия оплаты», «Сдача и приемка», «Ответственность» и приложения к договору.

Частая ошибка. Отделаться общей фразой «Оплата по итогам работы».

Как правильно. Подробно описать:

кто принимает товар или услугу；
в какой момент. Например, в момент поставки на склад покупателя, через пять дней после корпоратива, после первой покупки с сайта;
какие критерии использует для оценки качества；
сколько времени клиент будет оценивать качество；
что клиент делает, если его не устраивает качество；
как решаются споры.

Часто это значит, что к договору вы прикладываете материалы с критериями качества. В жизни это выглядит примерно так:

Подозрительно

Оплата по итогам поставки товара

Заказчик выплачивает гонорар по итогам работы

Заказчик не выплачивает гонорар в случае грубой халатности

Понятно

Качество товара должно соответствовать действующим стандартам страны-импортера и подтверждаться документами от компетентных организаций страны происхождения. Список документов и компетентных организаций — в приложении № 1

Заказчик выплачивает гонорар по итогам отчета о работе. Отчет должен содержать даты встреч с клиентами, ссылку на подготовленное техническое задание для клиента и на презентацию для клиента, результаты встречи, ссылку на тендеры из базы заказчика

Заказчик не выплачивает 50% гонорара в случае нарушения графика работы, который зафиксирован в приложении № 1. О претензиях к работе заказчик сообщает письменно, по электронной почте. Исполнитель имеет право оспорить нарушение за 10 дней

Как подстраховаться. Описывайте условия оплаты подробно и с примерами. Если речь об оценке времени, напишите, в какой программе ведете учет часов. Если речь о качестве, то какие стандарты берутся за эталон, как и в какой момент клиент сопоставит товар и эталон. Чем конкретнее описание, тем скорее банк поверит, что вас заботит качество сделки.

Не все банки строго подходят к валютному договору. В одном банке договор можно сдать сразу, в другом — дважды переделывать. Требования зависят от внутренних правил банка.

Если у вас дотошный банк, это хорошо. Дотошность раздражает, зато бережет от убытков: пока вы отвечаете на вопросы банка, вы еще раз изучаете условия сделки. Это шанс найти ошибку на миллион.

В статье использовали шаблон договора от Центра управления законом

Валютные счета: виды операций

Физические лица, различные предприятия во внешнеторговой деятельности используют валютные счета, открытые в России. Какова специфика открытия, ведения подобных счетов?

Открытие валютного счета: этапы, специфика

Российское законодательство регламентирует любое открытие валютного счета. Процесс требует предоставление документов:

заявление;
копия госрегистрации предприятия, учредительных документов (подтвержденные нотариально);
образец подписи руководителя, главбуха;
оттиск печати;
копия документа о социальном страховании, присвоении статистического кода.

Будьте готовы, банк вправе запросить иные документы.

Каков порядок открытия валютного счета?

После подачи, проверки документов банк подписывает договор открытия валютного счета, где отражены соответствующие банковские услуги. Затем вы открываете два счета:

текущий – учет валюты организации;
транзитный – учет поступивших средств.

Важно: обязательно сообщите в налоговую об открытом валютном счете не позже 10 дней с момента регистрации.

На чем основывается переоценка валютных счетов?

Для чего нужна переоценка валютных счетов? Основная валюта банковских операций – рубли. Курс рубля к иностранным средствам на валютных счетах клиентов на каждый определенный период разный. Поэтому текущие остатки иностранной валюты по этим счетам за конкретный период отличаются и требуют их рублевой оценки согласно курсу ЦБ на дату корректировки. Величина переоценки – это курсовая разница.

Пересчет необходим в случаях:

зачисления, списания валюты со счета;
формирования бухгалтерской отчетности;
во время изменения курсов валют.

Курсовые разницы относятся к доходам либо расходам организации.

Если на момент корректировки курс валюты увеличится, то на вашем валютном счете остаток (разница курсов) будет положительным, что увеличит налогооблагаемую прибыль предприятия. Если курс уменьшится – остаток будет отрицательным, что уменьшит налогооблагаемую прибыль предприятия.

Ведение валютного счета: специфика

Банки, имеющие соответственную лицензию, осуществляют ведение валютного счета любых предприятий, объединений. Согласно регламенту ЦБ организации обязаны продавать 50% от валютной выручки по действующему курсу рынка через банк на протяжении 14 дней с момента ее поступления.

Иностранные деньги банк изначально зачисляет на транзитный счет, затем держатель счета поручает ему продать валюту, перечислив оставшуюся часть средств на текущий счет. Размеры платежей, процентных ставок за услуги должны быть прописаны в договоре.

После проведения каждой операции вы будете получать на почту выписки состояния валютного счета. Если за 30 дней от вас не последует никаких замечаний, выписка будет считаться подтвержденной.

Как правильно указывать реквизиты валютного счета?

Для получения иностранных денег нужно указать реквизиты валютного счета в виде:

ФИО;
наименование банка;
реквизиты банка-посредника;
транзитный счет.

В документах на получение валюты не следует указывать текущий счет, только транзитный. Если планируемое перечисление денежных средств будет отличаться от валюты счета, следует обозначить реквизиты переводимой валюты.

Реквизиты для входящего перевода банк предоставляет при открытии счета.

Открытие валютного счета в Сбербанке: необходимые документы

Открытие валютного счета в Сбербанке для частного лица требует:

паспорт;
заявление;
минимальный взнос (сумма, равная 5 $ в любой валюте).

Читать еще: Продажа валюты в 1с упп пример

Юридическому лицу для открытия валютного счета потребуются:

заявление;
ксерокопия учредительных документов (заверенная нотариально);
свидетельство юридической регистрации компании;
ксерокопия свидетельства об учете в ЕГРПО;
образец подписи ответственного должностного лица;
подтверждающие документы полномочия указанного должностного лица.

Если вы – физическое лицо, банк предоставит возможность открыть универсальный счет для контроля над валютными вкладами даже находясь заграницей. Если юридическое лицо, используйте услугу оформления банковской карты при открытии счета в валюте. Заверить ее нотариально можно в любом филиале Сбербанка.

Остатки на валютных счетах: правила переоценки

Все операции с инвалютой, осуществляемые организациями, обязательно должны отображаться в рублях в ежедневном бухгалтерском балансе.

Перерасчету подлежат остатки на валютных счетах, кроме полученной либо выданной суммы предоплаты, аванса за выполненные работы, отгруженный товар, предоставленные услуги.

Для контроля, анализа валютных транзакций финансовые учреждения используют учетные регистры, программные средства, что для вас означает получение от банка бивалютных выписок.

Реквизиты, необходимые для выполнения Международного перечисления

Валюта

Государство назначения

Реквизиты

В любой валюте, кроме RUB в Россию и USD в США

Страны ЕС и Европейской экономической зоны 1

название получателя, регистрационный номер/ персональный код;
номер счета получателя IBAN;
название банка получателя;
SWIFT-код банка получателя (8 или 11 знаков).

Прочие страны, которые не входят в ЕС и Европейскую экономическую зону

название и адрес получателя;
номер счета получателя;
в Канаду перед номером счета получателя обязательно указать TRANSIT NUMBER (5 цифр);
название и адрес банка получателя;
SWIFT-код банка получателя (8 или 11 знаков);
SWIFT-код банка-корреспондента, если известен;
в Объединенные Арабские Эмираты – в начале поля «Цель платежа» необходимо указать код цели платежа (Purpose of Payment Code). Вводя код, необходимо соблюдать формат: /BENEFRES/AE//. /…, где в «. » нужно указать 3-значный код из списка (ENG, PDF).

название и адрес получателя;
номер счета получателя;
название и адрес банка получателя ;
ABA или Fedwire Routing номер (9 цифр) или SWIFT-код банка получателя;
SWIFT-код банка-корреспондента, если известен

Получатель:

для частных лиц — фамилия, имя и отчество;
для частных лиц (индивидуальных предпринимателей) — наименование индивидуального предпринимателя и форма предпринимательской деятельности (ИП);
для юридических лиц — название предприятия и форма предпринимательской деятельности (OOO, OAO, ЗAO, и т.д.);
ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) резидентов России — нужно заполнять только для юридических лиц (состоит из 10 цифр) и для частных лиц — индивидуальных предпринимателей (состоит из 12 цифр);
КПП (код причины постановки на учет) состоит из 9 цифр;
адрес и город получателя;

Номер счет получателя:

расчетный счет в рублях состоит из 20 цифр , начинается на 4, седьмая цифра – 1

Банк получателя:

полное название (а также филиала) и адрес (город, страна);
код БИК (МФО) состоит из 9 цифр, начинается на 04. ;
номер корреспондентского счета в Центральном банке России состоит из 20 цифр, начинается на 301. Последние три цифры корреспондентского счета всегда совпадают с последними тремя цифрами кода БИК;
если счет получателя находится в банке, который является филиалом банка-получателя, то необходимо указать номер корреспондентского счета, который состоит из 20 цифр, начинается на 303. Он указывается в графе «номер счета банка получателя в корреспондент-банке»

Цель платежа:

Цель перечисления обязательно должна начинаться с кода валютной операции VO в скобках: установленный Центральным банком России обязательный к указанию код из 5 цифр – соответствует информации, указанной в платежном поручении. Список кодов VO находится здесь (PDF). Далее указывается точная и ясная цель платежа, которая включает в себя название товара или услуги, номер и дату принятого счета или договора, размер НДС. Если товар или услуга не облагается налогом, необходимо указать BEZ NDS; Например, (VO10030) ZA UGOLX PO DOGOVORU NO2, NDS 500 RUB или (VO10030) ZA UGOLX ScoT NO2, BEZ NDS

Указывая код VO, статус резидента всегда указывате относительно России. Если Вы – житель Латвии и осуществляете перечисление предприятию/жителю России, то в России Вы – нерезидент, а получатель – резидент. То есть Вам необходимо выбрать из списка кодов код «Платеж нерезидента резиденту».

Если платеж предназначается бюджету Российской Федерации (штраф, пошлина и т.п.), обязательно нужно указать код бюджетной классификации Российской Федерации – КБК (в коде КБК должно быть 20 знаков) и Общероссийский Классификатор Территорий Муниципальных Образований — код ОКТМО (должен содержать 8-11 знаков). Если платеж предназначается некоммерческой организации (счет получателя начинается с 40703 и 14-й символ в счете «4» (40703хххххххх4хххххх)), то в платеже также обязательно должны быть указаны код КБК и код ОКТМО. Эту информацию можно узнать только от получателя платежа в России.

1 EEA (European Economic Area): Исландия, Норвегия, Лихтенштейн и страны ЕС -Австрия, Бельгия, Болгария, Чешская Республика, Дания, Франция, Греция, Хорватия, Эстония, Ирландия, Италия, Кипр, Латвия, Великобритания, Литва, Люксембург, Мальта, Нидерланды, Польша, Португалия, Румыния, Словакия, Словения, Испания, Венгрия, Германия, Швеция.

2 Для успешного выполнения платежа в российских рублях в платежном поручении все поля данных заполнять на русском языке латинскими буквами, согласно таблице транслитерации русских-латинских букв (PDF).