Star-company.ru

Лайфхаки от Кризиса
2 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как в 1с заполнить таможенную декларацию

ГТД по импорту в 1С 8.3 Бухгалтерия и оприходование импортного товара

В этой пошаговой инструкции мы рассмотрим поступление импортного товара в программе 1С 8.3 (бухгалтерия) и отражение в бухгалтерском учете пошлины по ГТД (грузовой таможенной декларации).

Процедура в 1С 8.3 производится двумя документами — «Поступление товаров и услуг» и «ГТД по импорту».

Оформление прихода импортного товара на склад

Первый шаг — оформление прихода импортного товара на склад. Делается поступление с помощью документа «Поступление товаров и услуг». Подробно на данной операции останавливаться не будем, об этом документе можно прочитать в этой статье.

Отметим лишь нюансы импортного поступления. Обязательно необходимо указать Номер ГТД и Страну происхождения (ввести эти справочники можно в момент создания документа):

После того как поступление оформлено, можно переходить к отражению пошлины за товар.

ГТД по импорту в 1С 8.3

Оформление пошлины импортного товара в 1С 8.3 оформляется с помощью заполнения документа «ГТД по импорту».

Проще всего его ввести на основании ранее созданного документа оприходования:

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Отметим особенности заполнения документа. На вкладке «Главное» необходимо указать:

  • какой таможне будет происходить оплата пошлины (из справочника контрагенты) и по какому договору;
  • по какому номеру ГТД пришел товар;
  • сумму таможенного сбора;
  • при наличии штрафов — их сумму;
  • установить флажок «Отразить вычет в книге покупок», если Вы хотите автоматически принять НДС к вычету и отразить его в книге покупок.

Получится примерно следующее:

Переходим к вкладке «Разделы ГТД». Здесь указывается размер пошлины. Из-за того что мы вводили документ на основании, система нам уже заполнила некоторые поля, такие как количество, таможенная стоимость, фактурная стоимость и документ партии:

Останется лишь заполнить ставку % пошлины (или сумму пошлины), и 1С распределит суммы автоматически:

Останется провести документ.

Заглянем в проводки:

Видно, что система отнесла таможенный сбор и пошлину на себестоимости товара (в нашем случае материала) и учла суммы НДС.

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Как в 1с заполнить таможенную декларацию

Использован релиз 3.0.76

В «1С:Бухгалтерии 8» для учета таможенных платежей, уплаченных при импорте и указанных в декларации на товары, предназначен документ ГТД по импорту. Таможенные сборы и пошлины учитываются в стоимости товаров. НДС, уплаченный при ввозе товаров, можно принять к вычету (в книге покупок указывается код вида операции 20 и номер таможенной декларации) либо учесть в стоимости товаров в соответствии со ст. 170 НК РФ. Документ ГТД по импорту можно создать на основании документа «Поступление (акт, накладная)» или непосредственно в разделе «Покупки».

При поступлении товаров по импорту от иностранного поставщика в документе Поступление (акт, накладная) (раздел: ГлавноеПокупки):

  • в колонке «% НДС» выберите «Без НДС», т.к. НДС, уплаченный на таможне, будет указан в документе ГТД по импорту;
  • в колонках «Номер ГТД» и «Страна происхождения» укажите страну происхождения товара и номер грузовой таможенной декларации (элементы справочников «Номера таможенных деклараций» и «Страны мира» (элемент можно добавить автоматически по кнопке «Добавить из классификатора»)).

Создайте документ ГТД по импорту на основании документа «Поступление (акт, накладная)») по кнопке «Создать на основании» (рис. 2) или как отдельный документ (раздел: ГлавноеПокупки).

В документе ГТД по импорту на закладке «Главное» (рис. 2):

  • выберите в соответствующих полях таможенный орган и номер ГТД (элемент справочника «Номера таможенных деклараций»);
  • в поле «Депозит» выберите элемент справочника «Договоры» (в списке для выбора отображаются только договоры с видом «Прочее»), который был указан в документе «Списание с расчетного счета» при перечислении денежных средств таможенному органу;
  • по ссылке с указанием валюты и курса откройте форму «Цены в документе», чтобы изменить валюту документа на рубли (тогда на закладке «Разделы ГТД» таможенную стоимость можно будет указать в рублях; по умолчанию устанавливается валюта, указанная в договоре с поставщиком товаров);
  • укажите сумму таможенного сбора в одноименном поле;
  • в поле «Расчеты» по ссылке откройте форму «Расчеты», укажите счет расчетов с таможенным органом 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами» (тот же счет, что и в документе «Списание с расчетного счета» при перечислении денежных средств таможенному органу) и способ зачета аванса «Автоматически»;
  • флажок «Отразить вычет НДС в книге покупок» установлен по умолчанию. Если НДС должен быть учтен в стоимости товаров, то снимите этот флажок.
Читать еще:  10005000 код таможни

В документе ГТД по импорту на закладке «Разделы ГТД» (рис. 3):

  • в верхней табличной части указывается таможенная стоимость товара, ставка и сумма таможенной пошлины, ставка и сумма взимаемого НДС;
  • в нижней табличной части отображается список товаров с данными по каждому товару. В документе может быть несколько разделов ГТД, в каждом из которых группируются товары с одинаковым порядком расчета таможенных платежей и ставкой НДС. Добавить раздел можно по кнопке «Добавить» в верхней табличной части (каждая строка соответствует отдельному разделу), удалить – клавишей «Delete» на клавиатуре. При выборе строки в верхней табличной части список товаров, относящийся к выбранному разделу ГТД, отображается в нижней табличной части.

Если документ ГТД по импорту создан на основании документа поступления, то нижняя табличная часть «Товары по разделу» будет заполнена номенклатурой из документа поступления автоматически. Если документ создавался как новый документ (не на основании документа поступления) или в документе должно быть несколько разделов ГТД, то по кнопке «Заполнить» выберите документ поступления, весь перечень товаров из выбранного документа попадет в табличную часть, отредактируйте его, оставив только строки, относящиеся к выбранному разделу ГТД.

В верхней табличной части:

  • В колонке «Таможенная стоимость» укажите таможенную стоимость для всех товаров выбранного в таблице раздела ГТД. Таможенная стоимость по всем разделам ГТД (по всем строкам верхней табличной части) должна соответствовать общей таможенной стоимости товаров, указанной в таможенной декларации в гр. 12 (таможенная стоимость может быть больше, чем стоимость товаров по договору с поставщиком);
  • В колонке «% пошлины» укажите процент пошлины по выбранному в таблице разделу ГТД. Сумма пошлины будет распределена по товарам в нижней таблице «Товары по разделу» пропорционально их стоимости по договору с поставщиком. Если пошлина на товары определена в твердой сумме, то можно указать сумму пошлины по каждому товару в нижней таблице в колонке «Пошлина»;
  • В колонке «% НДС» укажите ставку НДС для товаров выбранного в таблице раздела ГТД;
  • Сумма НДС в одноименной колонке рассчитывается автоматически в рублях ((таможенная стоимость + таможенная пошлина) * ставка НДС).

В нижней табличной части «Товары по разделу»:

  • Проверьте счет учета товаров и счет НДС в соответствующих колонках;
  • При необходимости скорректируйте пошлину и НДС в одноименных колонках (если не создавали отдельные разделы ГТД для группировки товаров с одинаковым порядком расчета таможенных платежей и ставкой НДС). Итоговые суммы в верхней табличной части изменятся автоматически.
  • Кнопка «Провести и закрыть».

Таможенная декларация в 1С

Таможенная декларация (ТД) – это документ, с помощью которого производится декларирование сведений о товарах, являющихся предметом внешнеэкономической сделки, таможенному органу.

Другими словами, в таможенной декларации отображаются все товары, которые перемещаются через государственную границу. Сюда вносятся не только товары для реализации на внешнеэкономическом рынке, но и вещи, которые находятся вместе с пассажиром (ручная кладь, ценные предметы, валюта).

В таможенную декларацию попадают следующие товары:

  • те, которые перевозятся через таможенную границу;
  • те, которые попадают под изменение таможенного режима;
  • те, которые являются отходами, в результате применения таможенного режима переработки.

Таможенная декларация является письменным заявлением, в котором содержится вся информация о грузе, таможенном режиме, транспорте и лице или организации, которая занимается его перевозкой.

В случае перевозки частным лицом, используется форма ТД-6, для организации должны оформляться декларации на товары. Без этой декларации таможня не принимает груз на оформление и не пропускает его через границу. Все данные должны соответствовать действительности, любые неточности или несовпадения ведут к задержке оформления документов на таможне, все тщательно проверяется.

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Требования к декларации

Таможенная декларация должна быть предоставлена в определенный срок (равен сроку временного хранения) – 2 месяца, а при необходимости еще плюс два месяца. При оформлении декларации не допускается никаких исправлений. Все внесенные данные заверяются печатью организации.

Оформленная декларация должна быть предоставлена в таможенные органы в специальной форме. По первому требованию декларант должен предъявить сам товар и транспортное средство, на котором товар перевозится. Кроме того, необходимо оплатить таможенные платежи.

Вместе с декларацией необходимо предоставить другие документы, которые необходимы для оформления груза. Для этого необходимы оригиналы подтверждающих документов. Если каких-то документов из списка необходимых не окажется вместе с декларируемым товаром, декларант обязан их предоставить в указанные сроки.

Читать еще:  Приказ таможенной службы

Рисунок 1. Пример декларации на товары. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Задай вопрос специалистам и получи
ответ уже через 15 минут!

На рисунке выше можно увидеть пример ГТД (грузовая таможенная декларация). Основной лист позволяет вместить информацию только об одном товаре, если нужно задекларировать больше чем один товар, нужно использовать добавочный лист ГТД.

Шапка декларации содержит следующую информацию:

  • номер декларации (состоит из трех частей, разделенных символом «/»). Первая часть – код таможенного органа, вторая – дата декларации, третья – порядковый номер декларации;
  • метка «ИМ» означает что данная декларация на импорт товаров;
  • количество декларируемых товаров (в данном случае – 3).

Ниже можно найти информацию о таможенной стоимости всех декларируемых товаров, стране назначения и стране отправления товаров. Здесь также есть информация о стране происхождения, валюте в которой производятся расчеты, ее курсе на тот момент.

Еще ниже можно найти информацию о самом декларируемом товаре – название, код товара, вес, цена товара, таможенная стоимость и статистическая стоимость. Здесь также можно найти информацию о налогах и сборах с данного товара – таможенный сбор, пошлина и НДС.

Добавочный лист таможенной декларации

Принципиально добавочный лист не имеет никаких отличий. Здесь также есть номер декларации, дата, метка импорта и количество декларируемых товаров. Ниже также есть информация о самих товарах, название, вес, стоимость, таможенная пошлина и сборы с данных товаров. Вся эта информация необходима для оформления документов и для последующего ведения контроля над перевозимыми товарами.

Внесение таможенной декларации в 1С

Для того чтобы внести грузовую таможенную декларацию в 1С, необходимо выбрать пункт «Функциональность» в разделе «Главное». На закладке запасы нужно отметить пункт «Импортные товары».

В разделе «Покупки» нужно выбрать пункт «Поступление» и создать новый документ. Здесь необходимо указать поставщика, валюту расчетов, дату, цены. Также нужно загрузить курсы валют на момент декларирования для правильного перевода расчетов в рубли. Ставку можно указывать без НДС, его можно указать и рассчитать позже. Дальше необходимо заполнить номер декларации, страну происхождения. Это можно сделать как для каждого товара отдельно, так и для всех сразу.

Рисунок 2. Заполнение номера декларации. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Дальше необходимо занести ГТД. Для этого заходим в пункт «Создать на основании» в документе поступления и выбрать «ГТД по импорту». Там нужно указать дату, таможню, номер ГТД, депозит, таможенный сбор, штраф (если есть), курс валют и статью прочих расходов.

Дальше необходимо взять НДС в зачет. Для этого можно использовать помощник по учету НДС. Нужно открыть «Формирование записей книги покупок» и открыть регламентную операцию. Там нужно нажать кнопку «Заполнить» для заполнения документа. Теперь таможенная декларация занесена в 1С.

Таможенная декларация формируется на основании нескольких документов по приходу материальных ценностей. В меню «Товары» можно добавить и другой документ поступления. Для этого нужно выбрать его и нажать кнопку «Заполнить». После окончания заполнения декларации нужно проверить все введенные данные на предмет наличия каких-то опечаток или пропущенных моментов.

Если ошибки возникнут позже, их будет исправить намного сложнее, на это уйдет намного больше времени. Особенно, если эти ошибки будут неочевидными и нужно будет их искать, пересчитывать и разбираться, прежде чем окажется, что ошибка в грузовой таможенной декларации. Лучше все тщательно проверять сразу после внесения, это займет намного меньше времени, чем исправлять или проверять это потом.

Так и не нашли ответ
на свой вопрос?

Просто напиши с чем тебе
нужна помощь

Отображение импортной таможенной пошлины в 1С Бухгалтерия 8

Подписаться на информационную рассылку от СофтСервисГолд

Отображение импортной таможенной пошлины в 1С Бухгалтерия 8

Для учёта всех выплат по таможенной пошлине, которые были произведены при ввозе задекларированной продукции, в 1С Бухгалтерия учёт, предусмотрен документ под названием ГТД по импорту. Учёт сборов и выплачиваемых пошлин выполняется вместе со стоимостью ввозимого, с НДС, который был оплачен при импорте, можно выполнить вычет, либо же прибавить его к стоимости. Рассматриваемый документ создаётся на основе Поступления, либо же в меню Покупки. Важно: для этого необходимо выбрать в параметрах Полную функциональность, или активировать соответствующие пункты в Выборочной (рис.1).

В случае, если импортируется продукция от поставщика из другой страны, в документе под названием Поступление необходимо выполнить следующие действия:

  1. В графе «% НДС» устанавливается значение «Без НДС», ввиду того, что уплаченный на таможне налог вносится в ГТД по импорту.
  2. В графах «Номер ГТД», а также «Страна происхождения» указываются номер грузовой таможенной декларации и государство-экспортёр соответственно. Элементы для этих справочников можно вносить автоматически, при помощи пункта «Добавить из классификатора».
Читать еще:  Стоимость таможенной пошлины

Далее нужно добавить новый файл ГТД по импорту, основывающийся на Поступлении, при помощи пункта «Создать на основании» (рис.2), либо же автономно.

В разделе «Главное» (рис.3) созданного документа нужно выполнить следующие действия:

  1. Для начала пользователь вносит орган таможни и номер ГТД (доступны элементы соответствующего справочника).
  2. В пункте «Депозит» следует выбрать элемент «Договоры» (в отображаемом перечне можно увидеть только разновидность «Прочее»), отображаемый в документе под названием «Списание с расчётного счёта» при переводе оплаты таможенной службе.
  3. В пунктах, отвечающих за валюту и её курс, нужно открыть раздел «Цены в документе» для корректировки основной валюты на российские рубли (в таком случае на вкладке «Разделы ГТД» стоимость ввоза может отображаться в российских рублях: как правило, изначально стоит указанная в договоре с экспортёром валюта).
  4. Далее, в соответствующем поле, указывается размер таможенного взноса.
  5. В пункте «Расчёты» нужно выбрать ссылку на одноимённую форму, в которой указывается счёт выплат 76.09 «Прочие расчёты» (баланс, аналогичный тому, что указывается в документе «Списание с расчётного счёта», используемом при переводе денег таможенной службе), а также выбирается автоматический метод зачисления аванса.
  6. Поле «Отразить вычет НДС в книге покупок» выставляется автоматически. В случае, если НДС учитывается со стоимостью продукции, данный пункт нужно деактивировать.

Далее пользователю нужно перейти в ГТД по импорту и выбрать вкладку «Разделы ГТД» (рис.4). В верхней части таблицы, расположенной в нём, необходимо указать таможенную стоимость ввозимого товара, ставку и размер пошлины, а также аналогичные показатели для НДС. Внизу таблицы показан перечень информации для каждого товара. Один документ может содержать несколько разделов ГТД, каждый из которых включал бы в себя продукцию с аналогичным порядком вычисления таможенных сборов и НДС.

Добавить новый раздел можно при помощи соответствующей кнопки, расположенной в верхней части окна (все строки соответствуют определённым разделам). Удаление осуществляется при помощи клавиши «Delete». При выборе определённой строки из верхней части экрана, отвечающей за текущий раздел ГТД, внизу будет отображен соответствующий список товаров.

Если создание ГТД по импорту в софте 1С Бухгалтерия выполнялось на основе Поступления, снизу таблицы под названием «Товары по разделу» пользователь сможет увидеть номенклатуру из него, которая была внесена автоматически. Напротив, если он создавался в качестве нового документа, либо же в одном разделе присутствует сразу несколько ГТД, то файл, отвечающий за поступление, выбирается вручную, после нажатия на пункт «Заполнить». После выбора все содержащиеся в документе товары будут внесены в таблицу: её следует отредактировать и убрать всё, что не относится к текущему разделу ГТД.

В верхней части таблицы необходимо произвести некоторые действия:

  1. В «Таможенной стоимости» пользователь указывает показатель для всех имеющихся в рассматриваемом им разделе ГТД единиц. Вносимый показатель должен совпадать с общей стоимостью, которая указана в соответствующей декларации, в гр.12 (данный показатель может превышать указанную в контракте сумму).
  2. В графу % пошлины вносится коэффициент для всего текущего раздела. После этого сумма сбора распределится по всем товарам, расположенным в нижней части таблицы, в соответствии с их стоимостью, указанной в договоре с экспортёром. Если сумма фиксирована, её можно указать отдельно для каждого товара, в соответствующей колонке, расположенной снизу.
  3. В графе % НДС указывается налоговая ставка для всех выбранных в таблице единиц.
  4. Расчёт суммы НДС, отображаемой в соответствующей колонке, выполняется автоматически. Валютой в данном случае выступает рубль. Это осуществляется по следующей формуле: таможенная стоимость товара складывается с суммой выплачиваемой пошлины. После этого получившийся результат умножается на показатель ставки НДС.

В нижней части рассматриваемой таблицы пользователь должен выполнить следующие действия:

  1. Для начала нужно проверить баланс учёта товаров и НДС, которые отображаются в соответствующих графах.
  2. В случае необходимости, пользователь должен изменить размер пошлины и НДС в данных колонках. Как правило, это необходимо при условии, что ранее не были созданы индивидуальные разделы ГТД для совокупности продуктов с аналогичным методом расчёта таможенных взносов и размера НДС. Корректировка конечных сумм, отображающихся в верхнем разделе окна, выполняется в автоматическом режиме.

Для завершения работы в программе 1С Бухгалтерия 8.3 необходимо выбрать пункт под названием Провести и закрыть.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector