Заполнение платежного документа на сайте ифнс

Как ИП сформировать квитанцию на уплату налогов: пошаговая инструкция

Наш выдуманный индивидуальный предприниматель Аполлон Буевый с помощью «Клерка» научился формировать платежные документы на уплату взносов, а теперь мы расскажем ему как сфорировать квитанции на уплату налогов через сервис «Заплати налоги» на сайте Федеральной налоговой службы.

Выбираем документ, который хотим заполнить. Мы заполняем квитанцию для оплаты через банк или портал Госуслуг, но платежное поручение заполняется по тому же принципу.

Отметив нужные строки переходим на следующую страницу

КБК мы пока не заполняем, он сам появится в нужном поле после выбора нужного платежа

Многие ИП не могут найти в этом списке налоги по специальным налоговым режимам (УСН, ЕНВД, ПСН и ЕСХН). А искать их надо в группе «Налоги на совокупный доход».

Выбираем нужный нам налог. Обратите внимание, что тип может зависеть от даты. Так, платежи по ЕНВД за периоды до 2011 года имеют другие КБК.

При выборе КБК по УСН обращайте внимание на объект обложения. Их бывает два: «доходы» и «доходы, уменьшенные на величину расходов». Отдельного КБК для минимального налога нет с 1 января 2016 года, искать его не надо.

Теперь выберем то, что будет уплачиваться. Сам налог (платеж), пени или штраф. Строка проценты нас не интересует, налогоплательщики их не платят. После выбора нажимаем кнопку «Далее» и в поле КБК появится нужный код.

На следующей странице заполняем адрес (выбираем из списка нужные адреса). Код ИФНС и муниципального образования появится автоматически.

Теперь выберем основание платежа. Если мы платим налог в установленный законом срок, без просрочки, то указываем ТП. Если уплачивается налог за прошлые налоговые периоды, но требование еще не выставлено, то выбираем ЗД. Если требование уже получено, тогда указываем ТР.

При выборе налогового периода надо учитывать, что при ЕНВД период всегда квартал. Т.е. не бывает периода год или полугодие. При УСН же периоды в платежном документе могут быть квартал, полугодие и год. Периода 9 месяцев не предусмотрено, поэтому обычно пишут период «квартальные платежи» и выбирают 3 квартал. Нажимаем кнопку «Далее» и переходим к заполнению личных данных

Поле ИНН не является обязательным в платежном документе, однако если вы собираетесь платить в безналично-электронном виде, то есть через онлайн-банк или Госуслуги, то ИНН необходимо заполнить.

Нажав кнопочку «Оплатить» мы получаем выбор способа оплаты. Обратите внимание, что если ИНН не был указан, варианта безналичной оплаты не будет, можно будет только сохранить или распечатать квитанцию. Оплатить квитанцию можно в кассе банка или через банковский терминал, считывающий бар-код.

Заполнение платежного поручения в 2020 году — образец

Форма платежного поручения в 2019-2020 годах (скачать бланк)

Платежное поручение — это форма по ОКУД 0401060. Она содержится в приложениях 2 и 3 к положению Банка России «О правилах осуществления перевода денежных средств» от 19.06.2012 № 383-П. Скачать платежное поручение можно на нашем сайте.

Форма всем давно знакома. Она действует на протяжении многих лет и кардинально ни разу не менялась.

Заполнение платежного поручения в 2019-2020 годах

При заполнении платежного поручения следует руководствоваться:

• положением № 383-П;
• приказом Минфина России «Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации» от 12.11.2013 № 107н — при составлении платежек по налогам, сборам и взносам.

Представим небольшую пошаговую инструкцию. При этом будем ориентироваться на заполнение реквизитов бумажного поручения, хотя в настоящее время мало кто делает платежки просто на бланке. Как правило, для этого пользуются специальными бухгалтерскими программами, а при электронных платежах — программным обеспечением типа «Банк — клиент».

Шаг 1. Указываем номер и дату платежки.

Нумерация платежных поручений производится в хронологическом порядке. Номер должен быть отличен от нуля и содержать не больше 6 символов. Дата в бумажном документе приводится в формате ДД.ММ.ГГГГ. В электронном поручении дата заполняется в формате, установленном банком.

Шаг 2. Указываем вид платежа.

Он может иметь значения «Срочно», «Телеграфом», «Почтой». Возможно и иное значение или его отсутствие, если такой порядок заполнения установлен банком. В электронной платежке значение указывается в виде кода, установленного банком.

Шаг 3. Статус плательщика.

Его указывают в поле 101, но только по платежам в бюджет. Перечень кодов статуса приведен в приложении 5 к приказу Минфина России от 12.11.2013 № 107н. Обычному плательщику могут пригодиться следующие:

• 01 — налогоплательщик (плательщик сборов) — юридическое лицо;
• 02 — налоговый агент;
• 06 — участник внешнеэкономической деятельности — юридическое лицо;
• 08 — плательщик — юридическое лицо (индивидуальный предприниматель), осуществляющее перевод денежных средств в уплату страховых взносов и иных платежей в бюджетную систему Российской Федерации;
• 09 — налогоплательщик (плательщик сборов) — индивидуальный предприниматель;
• 10 — налогоплательщик (плательщик сборов) — нотариус, занимающийся частной практикой;
• 11 — налогоплательщик (плательщик сборов) — адвокат, учредивший адвокатский кабинет;
• 12 — налогоплательщик (плательщик сборов) — глава крестьянского (фермерского) хозяйства;
• 13 — налогоплательщик (плательщик сборов) — иное физическое лицо (клиент банка (владелец счета));
• 14 — налогоплательщик, производящий выплаты физическим лицам;
• 16 — участник внешнеэкономической деятельности — физическое лицо;
• 17 — участник внешнеэкономической деятельности — индивидуальный предприниматель;
• 18 — плательщик таможенных платежей, не являющийся декларантом, на которого законодательством Российской Федерации возложена обязанность по уплате таможенных платежей;
• 19 — организации и их филиалы (далее — организации), составившие распоряжение о переводе денежных средств, удержанных из заработной платы (дохода) должника — физического лица в счет погашения задолженности по платежам в бюджетную систему Российской Федерации на основании исполнительного документа, направленного в организацию в установленном порядке;
• 21 — ответственный участник консолидированной группы налогоплательщиков;
• 22 — участник консолидированной группы налогоплательщиков;
• 24 — плательщик — физическое лицо, осуществляющее перевод денежных средств в уплату страховых взносов и иных платежей в бюджетную систему Российской Федерации;
• 25 — банки-гаранты, составившие распоряжение о переводе денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации при возврате суммы налога на добавленную стоимость, излишне полученной налогоплательщиком (зачтенной ему), в заявительном порядке, а также при уплате акцизов, исчисленных по операциям реализации подакцизных товаров за пределы территории Российской Федерации, и акцизов по алкогольной и (или) подакцизной спиртосодержащей продукции;
• 26 — учредители (участники) должника, собственники имущества должника — унитарного предприятия или третьи лица, составившие распоряжение о переводе денежных средств на погашение требований к должнику по уплате обязательных платежей, включенных в реестр требований кредиторов, в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве;
• 27 — кредитные организации или их филиалы, составившие распоряжение о переводе денежных средств, перечисленных из бюджетной системы Российской Федерации, не зачисленных получателю и подлежащих возврату в бюджетную систему Российской Федерации;
• 28 — участник внешнеэкономической деятельности — получатель международного почтового отправления.

Подробнее о статусе плательщика читайте в этом материале.

Шаг 4. Указываем сумму платежа.

Величина оплачиваемой суммы в платежке приводится цифрами и прописью.

Сумма прописью указывается с начала строки с заглавной буквы — в рублях и копейках (копейки пишутся цифрами). При этом слова «рубль» и «копейка» пишутся полностью, без сокращения. Если сумма в целых рублях, то копейки можно не указывать.

В сумме цифрами рубли отделяются от копеек знаком «–». Если платеж без копеек, после рублей ставят знак «=».

• сумма прописью «Двенадцать тысяч триста сорок пять рублей пятьдесят копеек», цифрами «12 345–50»;
• или сумма прописью «Десять тысяч рублей», цифрами «10 000=».

В электронном поручении сумма платежа цифрами указывается в формате, установленном банком.

Шаг 5. Заполняем реквизиты плательщика.

• ИНН и КПП;
• наименование или Ф. И. О., если вы ИП или другое самозанятое лицо;
• банковские реквизиты: номер счета, наименование банка, его БИК и корреспондентский счет.

Как правило, реквизиты уже забиты в программу, поэтому заполнять их не придется. В то же время если у вас, например, несколько расчетных счетов, убедитесь, что указали тот, с которого собирались перевести деньги.

Шаг 6. Заполняем реквизиты получателя.

Они те же, что и у плательщика:

• ИНН и КПП;
• наименование;
• реквизиты счета.

Если заполняется платежное поручение на уплату налогов, то в качестве получателя указывается соответствующее УФК, а рядом в скобках — наименование администратора доходов (инспекции или фонда). Реквизиты для уплаты можно узнать в ИФНС или фонде.

Если платеж не налоговый, платежные реквизиты берутся, например, из договора или счета на оплату.

Шаг 7. Приводим дополнительные коды и шифры.

Это таблица под банковскими реквизитами получателя платежа. В ней всегда указываются:

• Вид операции. Платежному поручению присвоен шифр 01.
• Кодовое назначение платежа («Наз. пл.») — с 01.06.2020 здесь проставляется код вида дохода при платежах работникам.
• Очередность платежа. Платежи контрагентам и в счет самостоятельной уплаты налогов, сборов, взносов имеют 5-ю очередь.
• Код. Для текущих налоговых и неналоговых платежей нужно проставить 0. Если оплата идет по документу, в котором есть УИП (уникальный идентификатор платежа), проставляется 20-значный код УИП.

Шаг 8. Указываем информацию о платеже.

Если платеж не налоговый, все просто. В поле 24 нужно указать, на основании чего осуществляется платеж. Это может быть номер договора, счета и т. п. Также здесь приводится информация об НДС (ставке, сумме налога) или делается пометка: «НДС не облагается».

В платежках по налогам дополнительно требуется заполнить ряд ячеек над полем 24.

О применяемых в настоящее время КБК читайте в этой статье.

Далее идет код по ОКТМО в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований (утвержден приказом Росстандарта от 14.06.2013 № 159-СТ). Он должен совпадать с ОКТМО в декларации по соответствующему налогу.

В следующей ячейке указывается двузначный код основания платежа. Основные коды следующие:

• ТП — платежи текущего года;
• ЗД — добровольное погашение задолженности по истекшим налоговым, расчетным (отчетным) периодам при отсутствии требования налогового органа об уплате налогов (сборов);
• ТР — погашение задолженности по требованию налогового органа об уплате налогов (сборов);
• АП — погашение задолженности по акту проверки.

Следующее поле — налоговый период. В формате ХХ.ХХ.ХХХХ приводится либо периодичность уплаты налогового платежа, либо конкретная дата его уплаты. Периодичность может быть месячной (МС), квартальной (КВ), полугодовой (ПЛ) или годовой (ГД).

Образцы заполнения показателя налогового периода:

МС.02.2020; КВ.01.2020; ПЛ.02.2020; ГД.00.2020; 04.09.202.

Далее следуют ячейки для номера и даты документа, который является основанием платежа. Для текущих налоговых платежей в номере ставят 0, а в качестве даты указывают дату подписания декларации (расчета).

Поле 110 «Тип платежа» не заполняется.

Шаг 9. Подписываем платежное поручение.

Платежку на бумаге должно подписать лицо, чья подпись есть в банковской карточке. Электронное поручение подписывает тот, кто владеет ключом подписи. При наличии печати она проставляется на бумажном экземпляре.

Пример заполнения платежного поручения в 2019-2020 годах: образец

Покажем образец заполнения платежного поручения на условном примере.

Допустим, организации ООО «ИКС» требуется заплатить НДФЛ за январь 2020 года в размере 22 340 руб.

О сроках, установленных для оплаты НДФЛ по зарплате, читайте в материале «Когда перечислять подоходный налог с зарплаты?».

Особенностью поручения будут:

• статус плательщика — код 02, так как организация-плательщик является налоговым агентом;
• КБК для НДФЛ — 18210102010011000110;
• основание платежа — код ТП, т. к. это платеж текущего периода;
• периодичность уплаты — МС.01.2020, поскольку это платеж за январь 2020 года.

Скачать образец заполнения платежного поручения — 2020 можно на нашем сайте.

Итоги

Поля платежного поручения могут быть заполнены частично или полностью в зависимости от вида платежа (обычный или налоговый). Поле 22 «Код» может принимать значение 0 или быть заполнено, если известен идентификатор платежа. При налоговых платежах в платежном поручении дополнительно заполняются поля 104–109.

Как заполнить квитанцию на оплату налога УСН

ИП без расчетного счета может оплатить налог в отделении банка или через интернет. Для оплаты нужно правильно заполнить все реквизиты налогового платежа.

Сформировать квитанцию можно в системах для ведения учета или через бесплатный сервис на сайте ФНС.

Как сделать квитанцию для оплаты налога

На сайте ФНС есть сервис «Заплати налоги» https://service.nalog.ru/ для заполнения платежных документов на перечисление налогов. С его помощью можно сформировать квитанцию для оплаты налога по УСН.

Как ИП заполнить квитанцию на оплату налога по УСН на сайте налоговой

На видео-инструкции образец заполнения квитанции по налогу для ИП на УСН 6%.

Пример заполнения квитанции на оплату налога для ИП на УСН 6%

Вот так выглядит окно сервиса (для увеличения изображения кликните на картинку)

Для заполнения квитанции выбираем:

1. Тип налогоплательщика – индивидуальный предприниматель
2. Расчетный документ — Платежный документ (это и есть квитанция). Для заполнения банковского платежного поручения нужно выбирать Платежное поручение.
   Переходим Далее.
3. КБК заполнится автоматически, главное правильно выбрать все реквизиты по виду платежа. УСН относится к налогам на совокупный доход.
4. В поле Наименование платежа Налог взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы — это для УСН с объектом «доходы». Если ИП применяет УСН с расходами, то выбирает соответствующее наименование налога. КБК у этих платежей разные.
5. В поле Тип платежа — выбираем Платеж.
   Переходим далее.
6. Заполняем реквизиты налоговой. Код ИФНС и муниципального образования определяется автоматически по адресу регистрации ИП. Для этого нужно указать адрес. Переходим далее.
7. В Основание платежа выбираем ТП — платежи текущего года.
8. Налоговый период — Годовые платежи.
9. Год, за который платим налог.
10. Заполняем сумму платежа по расчету.
    Переходим далее.
11. Заполняем реквизиты плательщика и Адрес регистрации.
    Нажимаем далее и переходим к оплате.
    
12. Вы можете перейти к безналичной оплате, например, через Сбербанк онлайн.

Чтобы получить квитанцию выберите «Наличный расчет» и нажмите «Сформировать платежный документ».

В новом окне откроется квитанция на оплату налога с вашими реквизитами. Для наличного расчета распечатайте квитанцию и обратитесь в отделение банка. Или можете оплатить по указанным реквизитам в квитанции через свой онлайн банк. В Сбербанк-онлайн можно загрузить этот платеж по номеру индекса документа или сосканировав QR-код.

Как сформировать квитанции на оплату налогов на сайте ИФНС

Онлайн-платежи прочно вошли в нашу жизнь. Это быстрый и удобный способ уплатить налоги, сборы, штрафы, квартплату, покупки или иные услуги. Инспекция предоставляет пользователям возможность формировать платежные документы и оплачивать задолженность на сайте ФНС.

Сайт ФНС

На главной странице портала www.nalog.ru есть общедоступный сервис «Заплати налоги».

Раздел состоит из трех подразделов:

• физические лица;
• индивидуальные предприниматели;
• юридические лица.

Сервис позволяет сформировать квитанцию на оплату налога, распечатать ее или произвести онлайн-платеж.

Физические лица

Раздел для физлиц состоит из четырех подразделов:

• личный кабинет;
• уплата налогов;
• госпошлина;
• заполнение платежного поручения.

Каждый раздел предназначен для формирования банковских документов по различным видам сборов.

Уплата налогов

В подразделе «уплата налогов, страховых взносов физических лиц» заполняется платежные поручения по перечисленным видам сборов:

• имущественный;
• земельный;
• транспортный;
• на доходы физлиц;
• страховые взносы;
• штрафы за несвоевременное представление декларации 3-НДФЛ.

Внимание: Погашение задолженности производится по УИН извещения или путем заполнения платежного поручения вручную.

Если извещения о необходимости перечисления сбора у гражданина нет, то следует выбрать «перейти к заполнению платежного документа». На открывшейся странице надо указать сведения о платеже:

После этого кликнуть «далее». На следующем шаге указывается:

• адрес регистрации;
• код ИФНС;
• муниципальное образование.

Важно знать: При перечислении НДФЛ или взноса за транспорт необходимо указывать адрес места жительства гражданина, а при платеже за землю или недвижимость – местонахождения объекта.

На следующем этапе заполняется информация о плательщике:

Когда все разделы заполнены нужно проверить введенную информацию, и, если все указано верно, кликнуть «оплатить».

После чего пользователь попадает на страницу перечисления денежных средств, которое возможно произвести двумя способами:

При выборе первого способа клиенту предлагается сформировать извещение для последующего представления в банк путем нажатия специальной кнопки.

Документ состоит из двух половин:

При выборе безналичной формы пользователю предлагается выбрать организацию, через которую будет осуществлен платеж.

Уплата пошлин

В данном подразделе есть возможность сформировать извещения для перечисления государственной пошлины за следующие услуги:

• регистрация юр. лица или ИП;
• повторная выдача ИНН;
• предоставление сведений из ЕГРЮЛ или ЕГРИП;
• аккредитация филиалов.

Для формирования квитанции на оплату налогов на сайте ИФНС нужно выбрать услугу и кликнуть «далее». На следующей вкладке заполняются данные плательщика:

• ИНН;
• фамилия;
• имя;
• отчество;
• адрес.

После этого нужно нажать «далее», а затем «оплатить». Как и в первом случае можно произвести перечисление средств онлайн или путем формирования квитанции.

Некоторых пользователей интересует, как распечатать квитанции на оплату налогов. Для этого нужно нажать на значок принтера в правом верхнем углу страницы с документом.

После чего по бланку производится оплата в банковском или почтовом отделении, а также в терминалах оплаты.

Заполнить платежное поручение

В этом разделе можно самостоятельно создать поручение, указав при этом:

• тип налогоплательщика;
• расчетный документ;
• вид платежа;
• реквизиты получателя;
• основание платежа;
• период;
• информацию о плательщике.

После этого возможна уплата наличным или безналичным способом.

Интересно: При безналичном расчете на сайте ИФНС банковская комиссия не взимается.

ИП и юр. лица

Индивидуальные предприниматели и юридические лица также могут заполнить квитанцию на оплату налога на сайте ФНС в соответствующем разделе.

Для данной категории плательщиков доступны подразделы:

• уплата госпошлины;
• платежное поручение;
• торговый сбор.

Для формирования документов следует действовать по аналогии с физическими лицами:

• выбрать раздел;
• заполнить реквизиты;
• произвести перечисление средств безналичным способом или наличными деньгами.

Совет: При совершении онлайн платежей по уплате госпошлины необходимо получить выписку об обработке платежа в банке, через который совершался перевод. Наличие чека является обязательным при обращении в ФНС.

Личный кабинет

Пользователи могут создать квитанцию на оплату налогов на сайте налоговой через личный кабинет налогоплательщика. При авторизации на экране сразу высвечивается сумма к оплате.

Пользователю доступны следующие действия:

• посмотреть детали;
• оплатить сейчас.

Если нажать на кнопку «детали», то на экране появится расшифровка задолженности.

При выборе конкретного начисления откроется страница с описанием объекта и формулой расчета суммы сбора.

Если гражданин обнаружил ошибку в начислениях, то ему необходимо сообщить об этом в инспекцию. Сделать это можно в режиме онлайн, кликнув по соответствующей кнопке.

Справка: Для подтверждения вносимых изменений необходимо прикрепить подтверждающие документы.

При наличии льгот по уплате обязательных взносов следует сообщить об этом в ФНС.

Если все начисления верны, то необходимо кликнуть «оплатить» для перехода на страницу с доступными способами перечисления средств. В личном кабинете доступны два варианта:

• онлайн оплата;
• формирование квитанции.

При оплате квитанцией нужно кликнуть «Сформировать платежные документы», после чего они автоматически сохранятся на ПК в формате PDF. Затем их можно будет распечатать для предъявления в банк.

Полезно: Задолженность исчезнет со страницы сайта через 10 дней после перечисления средств.

Новое в 2018 году

Прежде чем оспаривать начисления, следует узнать, какие изменения в расчетах приняты в 2018 году:

• имущественный сбор исчисляется из кадастровой стоимости объекта;
• расширен перечень автотранспорта, к которому применяется повышающий коэффициент;
• принят закон о вычете на шесть соток земли.

Ставки и льготы зависят от региона проживания налогоплательщика, поэтому также стоит ознакомиться с изменениями в нормативных актах местных властей.

Альтернативный вариант

Проверка задолженности доступна на портале государственных услуг. Для этого надо авторизоваться и перейти в раздел «услуги», а затем выбрать «Налоговая задолженность».

Для получения информации нужно указать данные плательщика и ИНН.

Данные по начисленным, но не уплаченным сборам отобразятся на экране. На портале сразу же можно произвести перечисление средств с помощью банковской карты. Когда деньги будут зачислены в ФНС, пользователь получит уведомление в личном кабинете.

Онлайн способы формирования платежных документов по уплате налогов и государственных пошлин – удобный сервис. С помощью сайта ФНС можно легко заплатить любые сборы, без комиссии, что позволяет сэкономить деньги и время на посещении банка или почты. При невозможности получать уведомления их можно заполнить самостоятельно.

Остались вопросы?

Проконсультируйтесь у юриста (бесплатно, круглосуточно, без выходных):

Внимание! Юристы не записывают на приём, не проверяют готовность документов, не консультируют по адресам и режимам работы МФЦ, не оказывают техническую поддержку по порталу Госуслуг!