Star-company.ru

Лайфхаки от Кризиса
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Деньги в обороте

Денежный оборот

Денежный оборот является непрерывным процессом движения денег в безналичной и наличной формах. Данное определение полностью соответствует содержанию нынешнего денежного оборота, где совершают движение именно деньги, а не различные суррогаты или заменители денег.

В рамках обращения денег, которые обладают собственной стоимостью, как и товарный оборот, денежный оборот выступает в роли стоимостного оборота, так как серебряная или золотая монеты имеют собственную стоимость, которая отражена в номинале указанном на ней. Стоимостной же оборот объединял как товарный, так и денежный обороты.

Денежный оборот в современных условиях совершается при помощи денежных единиц (в налично-денежном обороте и безналичном денежном обороте), которые не обладают стоимостью, равняющейся их номиналу. Поэтому, только товарный оборот можно сейчас считать стоимостным.

Только наличные деньги могут обращаться. В безналичном обороте движение денежной единицы отражают в виде записей на счетах в банке. В такой ситуации происходит замещение кредитными операциями движения наличных денег, проходящие при участии банка. В результате понятие «денежное обращение» мы можем отнести только к отдельной части денежного оборота, — к наличному обороту.

Деньги, которые находятся в обороте, выполняют только три функции: функция платежа, функция обращения и функция накопления. Последнюю из перечисленных функций деньги выполняют потому, что их движение без остановок невозможно. Когда же они прекращают временно свое движение, они начинают выполнять функцию накопления.

Денежный оборот состоит из движения денег по отдельным каналам между:

  • коммерческими банками и центральным банком;
  • коммерческими банками;
  • организациями и предприятиями;
  • предприятиями и банками и организациями;
  • населением и банками;
  • организациями, предприятиями и населением;
  • физическими лицами;
  • финансовыми институтами и банками;
  • населением и финансовыми институтами.

По каждому из данных каналов деньги выполняют встречное движение.

Структура денежного оборота определяется при помощи разных признаков. Наиболее распространенными является классификация денежного оборота по зависимости от формы обращающихся в нем денег. По данному признаку, денежный оборот можно разделить на налично-денежный и безналичный обороты. Но, несмотря на важность подобной классификации, она не будет отражать полного экономического содержания от-дельных компонентов денежного оборота. Из-за этого, наряду с таким признаком классификации денежного оборота необходимо использовать и иной признак — характер отношений, который обслуживает ту или иную часть денежного оборота.

Исходя из данного признака денежный оборот можем разбить на три компонента:

  1. денежно-расчетный оборот, обслуживающий расчетные отношения за услуги и товары и по нетоварным обязательствам физических и юридических лиц;
  2. денежно-кредитный оборот, обслуживающий в хозяйстве кредитные отношения;
  3. денежно-финансовый оборот, обслуживающий в хозяйстве финансовые отношения.

Также, денежный оборот можем классифицировать исходя из от субъектов, между которыми происходит движение денег. По данному признаку структура денежного оборота имеет следующий вид:

  • межбанковский оборот (оборот присходящий между банками);
  • банковский оборот (оборот присходящий между физическими и юридическими лицами и банками);
  • оборот проходящий между юридическими лицами;
  • оборот между физическими и юридическими лицами;
  • оборот проходящий между физическими лицами.

Взаимосвязь системы рыночных отношений с денежным оборотом при рыночной модели экономики показана на рисунке снизу.

Денежный оборот

11 февраля 2018

Финансовый эксперт с высшим экономическим образованием по специальности «Экономист-менеджер». Имею опыт работы в Сбербанке России. Более 7 лет консультирую читателей по финансовым вопросам.

Сегодня денежные средства направляются в систему оборота при помощи структуру банковских организаций и их внутренних манипуляций в экономической сфере. Благодаря денежным средствам вступают в силу договоры купли-продажи и иные платежные операции, где деньги, не останавливаясь, переходят из одной экономической области в другую.

Деньги при безналичном расчете исключаются из оборота, когда происходит погашение кредитной задолженности, а наличные «уходят» при старении денежной купюры. Данной операцией занимаются исключительно представители Центрального банка Российской Федерации.

Когда предприниматели хотят начать собственное дело, они стремятся за короткий промежуток времени получить наибольшую прибыль от реализации товаров и услуг. В большинстве случаев, бизнесмены и руководители подобных организаций не принимают в расчет тот факт, что для получения большего дохода необходимо достигнуть хорошего уровня товарооборота в короткие сроки.

Для эффективной деятельности, которая будет способна принести хорошую прибыль, организация нуждается в инвестициях или спонсорской помощи. Расчетные операции, которые проводятся с производимым товаром, активными средствами и иными услугами, оплачиваются при помощи наличных и безналичных денежных средств.

Денежным оборотом организации зовется группировка используемых способов для получения дохода (квитанции по оплате за товар, расчетные операции по кредитам, выплата зарплаты сотрудникам и т.д.).

Операции по наличным расчетам проводятся при помощи тех денежных средств, которые имеются в бюджете организации. Операции по безналичным расчетам проводятся при помощи кругооборота безналичных денег по запросу лица, которому организация должна перевести деньги. Данная операция осуществляется при наличии специального документа на данную операцию – оборотный документ.

Формы денежного оборота организации

Оборот организации – это группа действий, без которых повышение величины товарного оборота не является возможным. Для достижения этого используются некоторые способы для подсчета прибыли за товарооборот или предлагаемые услуги. Ими могут быть:

  • Денежно-расчетный оборот. Он применяется при контакте различных фирм или их представителей для платежа по накладной за реализованный товар или услугу;
  • Денежно-кредитный оборот. Он применяется, чтобы товар или услуга реализовывались под действием кредитного обязательства;
  • Денежно-финансовый оборот. Он применяется при взаимодействиях материального характера при контакте клиента и изготовителя.

Помимо всего прочего, денежный оборот организации заключается в постоянном сотрудничестве большого количества фирм и предприятий, которые участвуют в непрерывном кругообороте денег. Такими кругооборотами можно назвать обороты денежных средств между юридическими организациями, банками, банковскими филиалами, а также простыми гражданами страны.

В большинстве случаев, подобное сотрудничество проводится при помощи безналичных перечислений от клиента к изготовителю или исполнителю. Выходит, что денежный оборот организации – это еще и группа всех зачисленных денежных средств за оказанные услуги или производство товара. Но, помимо этого, это выплаты за используемую электроэнергию, арендуемые помещения, закупка материалов и иные расходы.

Читать еще:  Где сейчас найти деньги

Бухгалтерский баланс содержит в себе совокупность доходов и расходов, производимых в производственный процесс, с самого начала действия организации. Все имеющиеся ценные предметы фирмы делятся на активы и пассивы, которые оказывают сильное влияние на ее товарооборот. Данный факт подкрепляется тем, что более молодое предприятие будет иметь меньше пассивных средств, нежели то, у которого имеется хороший стаж на рынке.

Активы

Активы организации создаются в процессе жизнедеятельности компании. Они бывают:

  • активными. Те активы, которые находятся в непрерывном обороте денег и применяются для закупки материалов и оплаты по имеющимся счетам;
  • неактивными. Те активные средства, которые не имеют материального воздействия и не используемые для совершения платежных операций по задолженностям.

Активы всегда реализуются при помощи производственного процесса, манипуляций при продажах, внесенной предоплаты или же переведенных процентов по имеющимся вкладам.

Неактивные средства же, практически всегда, числятся в бюджете организации при ее становлении на рынке.

Многие неактивные средства можно увидеть невооруженным глазом – это строения организации, техническое оборудование, интеллектуальные способности работников, инновационные разработки, которые не применяются при производстве, но имеют силу при применении в области юриспруденции (наработанная база клиентов, взаимодействия с партнерами, статус компании и др.).

Между кем происходит денежный оборот

Денежный оборот может реализовываться между:

  • организациями при помощи платежных квитанций за произведенный товар или услугу;
  • организациями для осуществления оплаты по кредитно-долговым обязательствам;
  • организациями, которые взаимодействуют с Центральным банком для погашения кредитно-долговых обязательств;
  • организациями и гражданами для расчетно-кассовых операций;
  • организациями, гражданами и местными органами финансирования для осуществления операций по социальным выплатам;
  • гражданами для осуществления разного рода финансовых операций (например, получение наследства, оформление дарения или алиментов).

Оборотом организации зовется группа активных и материальных средств, которые реализуются при товарообороте за конкретный временной промежуток. Любая компания обязана контролировать запросы в капитале товарооборота, потому что именно он является главенствующим фактором для эффективной деятельности организации, и величины расходов на производственный процесс.

Организация увеличивает собственный товарооборот и повышает величину чистой прибыли – марживой коэффициент, которая остается на балансе после учета всех расходов на коммунальные услуги, кредиты и т.д. Стоит отметить, что данный коэффициент не является точной величиной для определения жизнеспособности организации.

Марживой коэффициент способен определить величину чистого дохода, которую фирма имеет право реализовать на собственные цели лишь в этом месяце. Получается, что организация, которая может увеличивать собственный товарооборот в короткие сроки, может наиболее быстрым способом повысить коэффициент оборачиваемости производства по системе «товар – клиент – денежные средства». Помимо этого, может повысить уровень запаса производственных материалов, которые постоянно находятся в работе.

При помощи расчетов любой опытный специалист в сфере экономики сможет выявить достаточность реализуемого оборота организации и соответствует ли данная компания показателям ликвидности и доходности. Также специалист может определить, какими темпами может осуществляться кругооборот товара, имеющихся средств организации и ее запасов, и имеется ли возможность у организации вернуть долг по кредитным обязательствам и сохранить при этом чистую прибыль.

Денежный оборот

Добавлено в закладки: 0

Что такое денежный оборот? Описание и определение понятия.

Денежный оборот иными словами это «платёжный оборот». Денежный оборот (платёжный оборот) — это система, созданная движением денег в наличной и безналичной формах при обслуживании ими процессов производства, распределения, обмена и потребления товара, а также не товарных платежей и расчетов. Материальной основой денежного оборота всегда является товарное обращение.

Деньги должны быть активом, а не пассивом, то есть приносить пользу тем, кто с ними соприкасается, а для этого они должны быть в обороте. Основные каналы денежного обращения действуют между: предприятиями и банками; банками и частными лицами; различными банками; предприятиями/организациями; организациями, предприятиями и населением; гражданами; государством, предприятиями/организациями и физическими лицами; финансово-кредитными структурами, не являющимися банками; предприятиями/организациями и не банковскими кредитно-финансовыми структурами и так далее.

По каждому из названных каналов движение денег происходит в обоих направлениях. Наиболее существенные каналы денежного обращения, где одной из сторон выступает — организации и предприятия.

Сумма всех частей денежного оборота делает возможным обслуживание денежно-товарных отношений, включающих рынок рабочей силы, рынки средств производства, предметов потребления и услуг, а также рынки ценных бумаг и кредитных ресурсов и соответственно валютный рынок, создающих основу специфического денежного оборота.

Размер денежного оборота определяется совокупностью платежей, совершаемых за определенный период в порядке безналичных и наличных расчетов.

Денежный оборот как правило это процесс постоянного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах. В условиях металлического обращения денежный оборот является стоимостным оборотом, поскольку металлическая монета имела собственную стоимость, соответствующую указанному на ней номиналу. Движение стоимости денег происходило одновременно с движением стоимости товаров. Современный денежный оборот стоимостным не является, по причине того что стоимость денежного знака ничтожно мала. Стоимостным на сегодняшний день, можно считать только товарный оборот.

Процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах называют денежным оборотом, или, по-другому, – это сумма всех платежей, совершенных юридическими и физическими лицами в наличной и безналичной формах за определенный период времени. Денежный оборот, в свою очередь, делится на налично-денежный и безналичный оборот.

Рассмотрим, более детально, что значит денежный оборот.

Понятие платежного и денежного оборота

В экономической литературе отличают понятия: «денежное обращение», «денежный оборот», «платежный оборот» и «денежно-платежный оборот».

Платежный и денежный оборот проводится в разных странах по-разному. Денежный оборот – это процесс непрерывного передвижения денежных знаков в безналичной и наличной формах. Денежный оборот в условиях металлического обращения выступает стоимостным оборотом, так как металлическая монета имела свою стоимость, которая соответствует номиналу, указанному на ней. Передвижение стоимости денег проходило вместе с передвижением стоимости товаров. Современный денежный оборот не является стоимостным, так как стоимость денежного знака очень мала. Стоимостным можно сегодня считать лишь товарный оборот.

Читать еще:  Деньги как средство обращения используются тест

Платежный оборот – процесс передвижения разных платежных средств, которые применяются в стране. Это понятие включает передвижение денег как в безналичном, так и налично-денежном обороте и движение прочих платежных инструментов — векселей, чеков. Данные платежные инструменты деньгами в принятом понимании не являются, но могут исполнять функции денег — средства платежа и средства обращения. Большая часть обращающихся платежных инструментов кредитного происхождения, выпускаются, как свидетельство об образовании долга и имеют возвратный характер.

Денежный оборот — это часть платежного оборота. Денежное обращение в свою очередь — это часть денежного оборота и являет собой оборот наличных денег, которые принимают участие в большинстве сделок в неизменном виде в отличие от передвижения денежной единицы в безналичном обороте, как записи по счетам в банке.

Вторая часть платежного оборота имела название денежно-платежного оборота, где деньги функционируют в качестве средства платежа, в том числе передвижение безналичных и наличных денег.

Денежный оборот страны, отображая движение денег, состоит из их обращения меж:

  • физическими лицами;
  • коммерческими банками;
  • коммерческими банками и центральным банком;
  • организациями и предприятиями;
  • коммерческими банками и их клиентами.

Денежный оборот делится, в свою очередь, на безналичный и налично-денежный оборот.

Наличный денежный оборот

Налично-денежный оборот — это передвижение наличных денежных знаков: бумажных денег, банкнот и разменной монеты.

Безналичный оборот преобладает во всех странах и обслуживается кредитными карточками, чеками, платежными поручениями, жироприказами, электронными средствами платежа и другими расчетными документами. Денежный оборот делится по характеру обслуживаемых отношений на три части:

  • денежно-расчетный оборот — обслуживает расчетные отношения за услуги и товары и нетоварные обязательства физических и юридических лиц;
  • денежно-кредитный оборот — обслуживает в экономике кредитные отношения;
  • денежно-финансовый оборот — обслуживает финансовые отношения субъектов.

Классификация денежного оборота по субъектам отношений такова: межбанковский оборот, банковский оборот (между физическими и юридическими лицами и банками ), меж физическими и юридическими лицами.

Особенности денежного оборота

При разных моделях экономики наблюдают различные особенности денежного оборота. При планово-административной экономике это проявляется так:

  • безналичный и наличный оборот обслуживает распределительные отношения; весь ВНП распределяют так: предметы потребления — через систему торговли, средства производства — через систему материально-технического снабжения;
  • денежный оборот делится законодательно на наличный и безналичный, государство устанавливает, какие отношения обслуживаются каким оборотом;
  • основной чертой государственного директивного планирования является жесткая централизация, в ее главе — государственный банк;
  • наличный и безналичный оборот друг от друга оторваны, заканчиваются вне зависимости друг от друга: государственный банк имеет монополию на эмиссию всяких денежных знаков. Нет механизма банковскою мультипликатора.

При рыночной модели экономики наблюдают такие особенности денежного оборота:

  • только в незначительной степени он обслуживает распределительные отношения (это финансовые отношения, которые связаны с существованием местного и федерального бюджетов, кредитные отношения, которые связаны с предоставлением коммерческим банкам центральным банком льготных кредитов);
  • деление между наличным и безналичным оборотом размыто, не регламентируется законодательно;
  • денежный оборот контролируется банком и государством, различными участниками хозяйственного процесса, но на основании составления прогнозов;
  • функционирует при различных формах собственности;
  • денежный оборот децентрализован, разграничивается эмиссия денег;
  • действует механизм денежного и банковского мультипликатора.

Денежный оборот в стране можно регулировать, как правительственными искусственными мерами. так и экономическими естественными мерами. Денежный оборот связан тесно с системой рыночных отношений. Система рыночных отношений в себя включает две главные области: денежно-нетоварные отношения и денежно-товарные отношения.

Денежно-товарные отношения в себя включают рынок средств производства, рынок услуг и предметов потребления, рынок рабочей силы. Нетоварные и денежные отношения в себя включают рынки: валютный рынок и ценных бумаг, кредитных ресурсов.

Классификация совокупности денежного оборота

Совокупный денежный оборот обслуживает как денежно-нетоварные и денежно-товарные отношения. Он делится на:

  • денежно-финансовый оборот (обслуживает рынок ценных бумаг);
  • денежно-кредитный оборот (обслуживает рынок кредитных ресурсов);
  • денежно-расчетный оборот (обслуживает денежно-товарные отношения).

Каждая часть денежного оборота обслуживает свою область рыночных отношений, деньги переходят свободно из одной части денежного оборота в другую, что дает возможность решать оперативно вопрос переброски из сферы в сферу под воздействием закона предложения и спроса.

Денежный оборот в условиях рыночных отношений разрешает две главные задачи:

  • перераспределяет деньги меж разными секторами экономики, обеспечивает перелив капитала из одной области рынка в другую;
  • в самом процессе денежного оборота создают новые деньги, которые обеспечивают удовлетворение потребности всех рыночных сегментов в них.

Мы коротко рассмотрели денежный оборот. Оставляйте свои комментарии или дополнения к материалу.

ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ

В экономической литературе нет единства по вопросу о содержании понятия «денежное обращение» и «денежный оборот».

Денежное обращениетрактуется как движение денег во внутреннем обороте в наличном и безналичном форме, обслуживающее реализацию товаров и нетоварных платежей в хозяйстве.

Денежный оборот – это процесс движения (кругооборот) денежных знаков в наличной и безналичной форме. При этом деньги выполняют в денежном обороте функции обращения, платежа, накопления (функцию накопления деньги выполняют, если они временно прекращают свое дви­жение) Функцию меры стоимости деньги выполняют до их вхождения в денежный оборот при установлении цены товара.

Платежный оборот может быть рассмотрен как в узком, так и широ­ком смысле. Под платежным оборотом в узком смысле понимается часть денежного оборота, в котором деньги в наличной и безналичной форме функционируют в качестве средства платежа. Платежный оборот в широ­ком смысле – это движение денег и денежных суррогатов, в процессе ко­торого деньги выступают в качестве средства платежа.

Денежный оборот в целом классифицируется по форме функциони­рования денег: налично-денежное обращение и безналичный денежный оборот.

Налично-денежное обращение включает в себя следующие виды де­нежных отношений:

Ø отношения государства, предприятий и организаций с населением

Ø отношения межу группами населения

Читать еще:  Подскажите как можно заработать деньги

Ø отношения между предприятиями по платежам

Ø создание и использование внебюджетных фондов

Безналичный денежный оборот включает:

· отношения между предприятиями и организациями по купле-продаже

· отношения между ячейками хозяйства и государства по нетовар­ным платежам

· отношения населения с государством и сферой обслуживания, реа­лизуемые с помощью безналичных расчетов

· международные кредитные и валютные отношения

Безналичное обращение доминирует, обусловливая все большую дематериализацию денежного обращения. Однако в некоторых сферах экономической жизни наличные деньги сохраняют свое важное значение.

Во-первых, в сделках, где одной из сторон является население.

Во-вторых, в условиях кризисных потрясений большинство эконо­мических агентов стремятся обладать наличностью.

В-третьих, налично-денежный оборот трудно контролируем. Он мо­жет выступать средством уклонения от налогов и прочих незаконных дей­ствий.

Между налично-денежным и безналичным обращением существует взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной в другую сферу денеж­ного обращения.

Многие экономисты отождествляют понятие «денежное обращение» с понятием денежного оборота. Реализация национального продукта, и связанное с ней движение потоков товаров и услуг, вызывают необходимость нахождения в обороте массы обращающихся денег. Под обращающимися деньгамипонимается масса денег, которая опосредует обмен товаров и услуг, т.е. когда товар переходит из рук продавца к покупателю, или, когда совершается платеж за товар, и деньги переходят от покупателя к продавцу. В то же время, в обращении находится масса денег, которая в данный момент, хотя и не участвует в тварных сделках, не является законным платежным и покупательским средством. Это средства на расчетных, текущих и других счетах субъектов хозяйствования, временно составляющие денежный резервный фонд платежа и сбережения населения. Эти средства постоянно вовлекаются в активный денежный оборот непосредственно или через финансовых посредников, или через государственные структуры по мере создания материальных предпосылок. Масса обращающихся денег, таким образом, всегда меньше количества денег, находящихся в обращении, на сумму денежного резервного фонда и сбережений населения.

Активный денежный оборот(обращающиеся деньги) и денежное обращение являются однопорядковыми понятиями, т.к. они предполагают товарное обращение, обмен товаров за деньги как для производительного, так и для личного потребления.

В соответствии со вторым подходом «денежный оборот» и «денежное обращение» четко разграничиваются и денежное обращение включает лишь оборот наличных денег и служит составной частью денежного оборота. Поскольку к обращающимся деньгам относятся деньги, используемые в функции средства обращения и средства платежа, то взаимный обмен между подразделениями общественного воспроизводства также может осуществляться только благодаря обращению денег. В рамках современной денежной теории подход, основанный на том, что денежный оборот и денежное обращение являются однопорядковыми понятиями, является предпочтительным. Меняя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар) деньги находятся в постоянном движении между несколькими субъектами:

• Центральным банком и коммерческими банками;

• Предприятиями и организациями;

• Банком и населением;

• Банками и финансовыми институтами;

• Финансовыми институтами населением и т.д.

Деньги обслуживают обмен совокупного общественного продукта, в том числе, кругооборот капитала, обращение товаров, услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходы различных социальных групп. Спрос на деньги возникает при осуществлении сделок, деньги нужны для обращения, платежей, их объем определяется номинальным ВВП. Чем больше общая денежная стоимость товаров и услуг, тем больше требуется денег для заключения сделок. Спрос на деньги предъявляют и для накопления, которое выступает в разных формах: во вкладах, в ценных бумагах, в официальных государственных золотых запасах. Структуру денежного обращения можно классифицировать:

1. По видам денег:

2. По составу наличной денежной массы:

3. По сферам обращения:

а) налично-денежный оборот

б) безналичный оборот

Обращающаяся масса денег постоянно находится в обороте в форме наличных денег и безналичного движения денежных средств, включая перечисления денежных средств, связанные с кредитными операциями. Основная часть расчетов и платежей совершается без использования наличных денег и лишь незначительная – наличными деньгами. Сущность проблемы разграничения денежного оборота на безналичный и налично-денежный заключается не столько в величине объема оборота обслуживаемого деньгами в той и другой форме, сколько в проблеме регулирования объекта денежного оборота – денежной массы.

Существуют следующие основные принципы организации денежного обращения (оборота):

1. Все хозяйственные субъекты должны хранить свои средства на счетах в банке

2. Денежные расчеты по обязательствам производятся по расчетным счетам хозяйственных субъектов посредством перечисления соответствующих денежных средств

3. Перевод денежных средств со счета на счет осуществляется на основе расчетных документов клиента

4. Денежные платежи осуществляются на основе типовых форм безналичных расчетов

5. Расчеты через банки обязательны для всех хозяйств страны.

6. В хозяйственных договорах на поставку ТМЦ предусматривается материальная ответственность поставщика и покупателя за нарушение принятых обязательств

7. Операции с наличными деньгами совершаются в пределах лимитов оборотных касс, установленных местным банком.

Соблюдение приведенных принципов имеет большое значение для стабильности покупательной способности рубля и устойчивости денежного обращения.

Налично-денежный оборот– это движение наличных денег в розничной торговле как средства обращения при покупке юридическими и физическими лицами товаров производственного и индивидуального потребления.

Безналичный денежный оборот– это движение денег банковского оборота как средства платежа по счетам при оплате товаров, работ, услуг. Оба оборота органически связаны между собой, т.к. наличные деньги переходят в остатки денежных средств на счетах в банках, а эти остатки вновь переходят на денежную наличность. Поступления безналичных средств на счета в банке является непременным условием для выдачи денег, поэтому безналичный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги единого наименования.

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Лучшие изречения: Как то на паре, один преподаватель сказал, когда лекция заканчивалась — это был конец пары: «Что-то тут концом пахнет». 8852 — | 8370 — или читать все.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector